Як податкова виявляє штучне дроблення бізнесу?

Податкова використовує аналіз транзакцій, зокрема виявляє мільярдні обороти та групи ФОПів, залучених у схемах ухилення. Особливу увагу звертають на наявність довіреностей для управління рахунками, що є ознакою штучного поділу бізнесу.

Які ознаки свідчать про штучне дроблення бізнесу?

Основною ознакою є використання довіреностей для управління рахунками ФОПів, що сигналізує про штучне поділ бізнесу для оптимізації податкового навантаження. Також до ознак належать численні ФОПи, що працюють у одній сфері, та підозрілі фінансові операції.

Які наслідки дроблення бізнесу для держави?

Дроблення бізнесу сприяє ухиленню від сплати податків, що призводить до втрат бюджету у мільярди гривень щорічно. Це створює нерівні умови для чесних платників та зменшує фінансові ресурси держави для розвитку економіки.

Як боротися з схемами ухилення через дроблення бізнесу?

Контрольні органи посилюють аналіз фінансових потоків та використовують ознаки, такі як довіреності, для виявлення схем ухилення. Законодавство та фінансовий моніторинг стають більш жорсткими, що допомагає зменшити тіньовий сектор та підвищити прозорість бізнесу.

Які сфери найбільше піддаються схемам дроблення?

Найчастіше схемам дроблення піддаються сфери роздрібної торгівлі, ресторанного бізнесу, готелів та туристичних послуг, де практикується використання ФОПів для уникнення сплати податків та створення нерівних умов конкуренції.

Головне за 20.08.2025 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Експорт

Опрацьовано: 14258 джерел

Виявлено: 10 публікацій за 20 серпня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Як податкова виявляє штучне дроблення бізнесу?

Податкова використовує аналіз транзакцій, зокрема виявляє мільярдні обороти та групи ФОПів, залучених у схемах ухилення. Особливу увагу звертають на наявність довіреностей для управління рахунками, що є ознакою штучного поділу бізнесу. Джерело
Які ознаки свідчать про штучне дроблення бізнесу?

Основною ознакою є використання довіреностей для управління рахунками ФОПів, що сигналізує про штучне поділ бізнесу для оптимізації податкового навантаження. Також до ознак належать численні ФОПи, що працюють у одній сфері, та підозрілі фінансові операції. Джерело
Які наслідки дроблення бізнесу для держави?

Дроблення бізнесу сприяє ухиленню від сплати податків, що призводить до втрат бюджету у мільярди гривень щорічно. Це створює нерівні умови для чесних платників та зменшує фінансові ресурси держави для розвитку економіки. Джерело
Як боротися з схемами ухилення через дроблення бізнесу?

Контрольні органи посилюють аналіз фінансових потоків та використовують ознаки, такі як довіреності, для виявлення схем ухилення. Законодавство та фінансовий моніторинг стають більш жорсткими, що допомагає зменшити тіньовий сектор та підвищити прозорість бізнесу. Джерело
Які сфери найбільше піддаються схемам дроблення?

Найчастіше схемам дроблення піддаються сфери роздрібної торгівлі, ресторанного бізнесу, готелів та туристичних послуг, де практикується використання ФОПів для уникнення сплати податків та створення нерівних умов конкуренції. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

Нові виклики у боротьбі з оптимізацією оподаткування через дроблення бізнесу та ознаки штучного розподілу

Останні події вказують на активізацію боротьби з схемами ухилення від податків, зокрема через дроблення бізнесу та використання довіреностей для управління рахунками ФОПів. Податкові органи та Національний банк України посилюють контроль за схемами, що дозволяють уникнути сплати податків, таких як ПДВ та податку на прибуток, а також створюють нерівні умови для чесних платників. Аналіз показує, що штучне дроблення бізнесу є поширеною практикою у різних секторах, включаючи ресторанний бізнес, рітейл та готелі, що спричиняє значні втрати бюджету. Водночас, законодавство та контрольні механізми стають більш жорсткими, що має сприяти зменшенню тіньового сектору та підвищенню прозорості бізнесу.

LIGA ZAKON, 20 серпня 2025

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Тема стосується організації та контролю процесів переробки деревини, дотримання технічних стандартів, екологічних вимог і безпеки праці на деревообробних підприємствах

Деревообробне виробництво +1

Про що тема: Тема стосується організації та контролю процесів переробки деревини, дотримання технічних стандартів, екологічних вимог і безпеки праці на деревообробних підприємствах

Тема стосується створення та впровадження цифрової платформи «Пульс», яка має на меті забезпечити ефективну, прозору і зручну взаємодію бізнесу з органами виконавчої влади

Про національну цифрову платформу "Пульс" +5

Про що тема: Тема стосується створення та впровадження цифрової платформи «Пульс», яка має на меті забезпечити ефективну, прозору і зручну взаємодію бізнесу з органами виконавчої влади

Державна служба

Новини, офіційні роз’яснення, судова практику та експертні матеріали, що стосуються авторського права, реєстрації та захисту торговельних марок, боротьби з порушеннями прав інтелектуальної власності, а також змін у законодавстві у цій сфері

Інтелектуальна власність, авторське право і торговельні марки +39

Про що тема: Новини, офіційні роз’яснення, судова практику та експертні матеріали, що стосуються авторського права, реєстрації та захисту торговельних марок, боротьби з порушеннями прав інтелектуальної власності, а також змін у законодавстві у цій сфері

Про форс-мажорні обставини

Про що тема: Тема стосується юридичних підстав визнання форс-мажорних обставин та звільнення від відповідальності у зв'язку з їх настанням

Страхова діяльність

Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансова звітність та бухоблік за П(С)БО і МСФЗ +39

Про що тема: Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансові послуги

Сфера поштового зв’язку охоплює надання та контроль послуг поштового обслуговування, що регулюється спеціальним законодавством. Для бізнесу та юристів це важливо для дотримання ліцензійних умов, участі в державних реєстрах і забезпечення прав споживачів.

Поштовий зв’язок та поштові послуги +3

Про що тема: Сфера поштового зв’язку охоплює надання та контроль послуг поштового обслуговування, що регулюється спеціальним законодавством. Для бізнесу та юристів це важливо для дотримання ліцензійних умов, участі в державних реєстрах і забезпечення прав споживачів.

Телеком та зв'язок

Про регулювання видобування, обробки, транспортування та реалізації нафти й природного газу, що критично важливо для енергетичної безпеки, інвестицій у галузь та дотримання ліцензійних умов діяльності

Ринок нафти і газу +3

Про що тема: Про регулювання видобування, обробки, транспортування та реалізації нафти й природного газу, що критично важливо для енергетичної безпеки, інвестицій у галузь та дотримання ліцензійних умов діяльності

Паливно-енергетичний комплекс Транспорт Металургія Митниця та ЗЕД

Про правове регулювання екологічних вимог до виробництв, включно з дозволами, перевірками, стандартами викидів і гармонізацією з європейськими нормами

Екологічне регулювання +24

Про що тема: Про правове регулювання екологічних вимог до виробництв, включно з дозволами, перевірками, стандартами викидів і гармонізацією з європейськими нормами

Паливно-енергетичний комплекс Будівельна діяльність Транспорт Агропромисловий комплекс Металургія Харчова промисловість Фармацевтика

Тема стосується правових форм користування землею, зокрема умов доступу, володіння та користування земельними ділянками різних форм власності

Землекористування +29

Про що тема: Тема стосується правових форм користування землею, зокрема умов доступу, володіння та користування земельними ділянками різних форм власності

ЖКГ, ОСББ Будівельна діяльність Агропромисловий комплекс

Державні та єдині реєстри, які адмініструються Мінюстом України, і є ключовими інструментами для юридичного захисту, ідентифікації прав, та забезпечення прозорості у сфері власності, бізнесу, сімейних та майнових відносин

Єдині та Державні реєстри Міністерства юстиції України +2

Про що тема: Державні та єдині реєстри, які адмініструються Мінюстом України, і є ключовими інструментами для юридичного захисту, ідентифікації прав, та забезпечення прозорості у сфері власності, бізнесу, сімейних та майнових відносин

ЖКГ, ОСББ Будівельна діяльність Транспорт Управління активами