Що таке фіктивна компанія і як її виявити?

Фіктивна компанія — це юридична особа, зареєстрована без наміру вести реальну господарську діяльність. Виявити її можна за допомогою аналізу видів діяльності (КВЕД), віку компанії, місцезнаходження та інших ризик-факторів, що свідчать про відсутність реальної роботи.

Чому в агросекторі зросла кількість ФОПів у 2024 році?

Зростання кількості ФОПів у агросекторі пов’язане з переміщенням бізнесу через війну, активізацією державних грантів і програм підтримки, зростанням попиту на локальні продукти, а також застосуванням моделі дроблення бізнесу для оптимізації оподаткування.

Які ризики несе співпраця з фіктивними компаніями для бізнесу?

Співпраця з фіктивними компаніями може призвести до податкових донарахувань, штрафів, фінансових втрат через відсутність товарів чи послуг, а також репутаційних збитків і юридичних проблем.

Як великі компанії використовують дроблення бізнесу для оптимізації оподаткування?

Великі компанії створюють численні ФОПи або юридичні особи, щоб розподілити бізнес на менші частини, що дозволяє знизити податкове навантаження та мінімізувати податкові ризики.

Які заходи застосовують державні органи для боротьби з фіктивністю?

Державні органи перевіряють компанії за КВЕД, віком, місцезнаходженням, аналізують ризик-фактори, проводять податкові перевірки та блокують операції з фіктивними підприємствами для запобігання ухиленню від оподаткування.

Головне за 02.09.2025 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Експорт

Опрацьовано: 14259 джерел

Виявлено: 3 публікації за 2 вересня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Що таке фіктивна компанія і як її виявити?

Фіктивна компанія — це юридична особа, зареєстрована без наміру вести реальну господарську діяльність. Виявити її можна за допомогою аналізу видів діяльності (КВЕД), віку компанії, місцезнаходження та інших ризик-факторів, що свідчать про відсутність реальної роботи. Джерело
Чому в агросекторі зросла кількість ФОПів у 2024 році?

Зростання кількості ФОПів у агросекторі пов’язане з переміщенням бізнесу через війну, активізацією державних грантів і програм підтримки, зростанням попиту на локальні продукти, а також застосуванням моделі дроблення бізнесу для оптимізації оподаткування. Джерело
Які ризики несе співпраця з фіктивними компаніями для бізнесу?

Співпраця з фіктивними компаніями може призвести до податкових донарахувань, штрафів, фінансових втрат через відсутність товарів чи послуг, а також репутаційних збитків і юридичних проблем. Джерело
Як великі компанії використовують дроблення бізнесу для оптимізації оподаткування?

Великі компанії створюють численні ФОПи або юридичні особи, щоб розподілити бізнес на менші частини, що дозволяє знизити податкове навантаження та мінімізувати податкові ризики. Джерело
Які заходи застосовують державні органи для боротьби з фіктивністю?

Державні органи перевіряють компанії за КВЕД, віком, місцезнаходженням, аналізують ризик-фактори, проводять податкові перевірки та блокують операції з фіктивними підприємствами для запобігання ухиленню від оподаткування. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

Зростання кількості ФОПів в агросекторі та виклики виявлення фіктивних компаній як ключові аспекти оптимізації оподаткування та дроблення бізнесу в Україні у 2024 році

В Україні проблема фіктивних компаній та ФОПів набирає загрозливих масштабів, створюючи серйозні виклики для економічної безпеки держави. Фіктивні суб'єкти господарювання використовуються для ухилення від сплати податків, відмивання грошей, створення штучного бізнесу та маніпуляцій на тендерах. За даними Бюро економічної безпеки, понад 50 тисяч ФОПів щорічно беруть участь у таких схемах, що призводить до значних втрат бюджету — до 70 мільярдів гривень на рік. Виявлення фіктивності здійснюється через аналіз видів діяльності (КВЕД), віку компанії, місцезнаходження та інших ризик-факторів, що допомагає бізнесу та державним органам уникати співпраці з такими суб'єктами. Паралельно з цим у 2024 році в аграрному секторі України спостерігається значне зростання кількості зареєстрованих ФОПів — на 52% більше, ніж минулого року. Це пов’язано з переміщенням бізнесу через війну, активізацією державних грантів і програм підтримки, а також зростанням попиту на локальні продукти. Водночас великі агрокомпанії застосовують модель дроблення бізнесу, створюючи численні ФОПи для оптимізації оподаткування та зниження податкових ризиків. Найбільше нових підприємців зареєстровано у центральних і західних регіонах країни, де темпи зростання перевищують 60%. Ці тенденції свідчать про складність сучасного податкового середовища в Україні, де бізнес шукає легальні та напівлегальні способи оптимізації оподаткування, а держава посилює контроль за фіктивністю. Для підприємців, інвесторів, банків та маркетплейсів важливо розуміти ризики співпраці з фіктивними компаніями, які можуть призвести до фінансових, податкових і репутаційних втрат. Виявлення та запобігання фіктивності стають ключовими завданнями для забезпечення прозорості бізнес-середовища та підтримки економічної стабільності.

LIGA ZAKON, 02 вересня 2025

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Тема стосується організації та контролю процесів переробки деревини, дотримання технічних стандартів, екологічних вимог і безпеки праці на деревообробних підприємствах

Деревообробне виробництво

Про що тема: Тема стосується організації та контролю процесів переробки деревини, дотримання технічних стандартів, екологічних вимог і безпеки праці на деревообробних підприємствах

Тема стосується створення та впровадження цифрової платформи «Пульс», яка має на меті забезпечити ефективну, прозору і зручну взаємодію бізнесу з органами виконавчої влади

Про національну цифрову платформу "Пульс"

Про що тема: Тема стосується створення та впровадження цифрової платформи «Пульс», яка має на меті забезпечити ефективну, прозору і зручну взаємодію бізнесу з органами виконавчої влади

Державна служба

Новини, офіційні роз’яснення, судова практику та експертні матеріали, що стосуються авторського права, реєстрації та захисту торговельних марок, боротьби з порушеннями прав інтелектуальної власності, а також змін у законодавстві у цій сфері

Інтелектуальна власність, авторське право і торговельні марки +4

Про що тема: Новини, офіційні роз’яснення, судова практику та експертні матеріали, що стосуються авторського права, реєстрації та захисту торговельних марок, боротьби з порушеннями прав інтелектуальної власності, а також змін у законодавстві у цій сфері

Про форс-мажорні обставини

Про що тема: Тема стосується юридичних підстав визнання форс-мажорних обставин та звільнення від відповідальності у зв'язку з їх настанням

Страхова діяльність

Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансова звітність та бухоблік за П(С)БО і МСФЗ +16

Про що тема: Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансові послуги

Сфера поштового зв’язку охоплює надання та контроль послуг поштового обслуговування, що регулюється спеціальним законодавством. Для бізнесу та юристів це важливо для дотримання ліцензійних умов, участі в державних реєстрах і забезпечення прав споживачів.

Поштовий зв’язок та поштові послуги +1

Про що тема: Сфера поштового зв’язку охоплює надання та контроль послуг поштового обслуговування, що регулюється спеціальним законодавством. Для бізнесу та юристів це важливо для дотримання ліцензійних умов, участі в державних реєстрах і забезпечення прав споживачів.

Телеком та зв'язок

Про регулювання видобування, обробки, транспортування та реалізації нафти й природного газу, що критично важливо для енергетичної безпеки, інвестицій у галузь та дотримання ліцензійних умов діяльності

Ринок нафти і газу

Про що тема: Про регулювання видобування, обробки, транспортування та реалізації нафти й природного газу, що критично важливо для енергетичної безпеки, інвестицій у галузь та дотримання ліцензійних умов діяльності

Паливно-енергетичний комплекс Транспорт Металургія Митниця та ЗЕД

Про правове регулювання екологічних вимог до виробництв, включно з дозволами, перевірками, стандартами викидів і гармонізацією з європейськими нормами

Екологічне регулювання +2

Про що тема: Про правове регулювання екологічних вимог до виробництв, включно з дозволами, перевірками, стандартами викидів і гармонізацією з європейськими нормами

Паливно-енергетичний комплекс Будівельна діяльність Транспорт Агропромисловий комплекс Металургія Харчова промисловість Фармацевтика

Тема стосується правових форм користування землею, зокрема умов доступу, володіння та користування земельними ділянками різних форм власності

Землекористування +4

Про що тема: Тема стосується правових форм користування землею, зокрема умов доступу, володіння та користування земельними ділянками різних форм власності

ЖКГ, ОСББ Будівельна діяльність Агропромисловий комплекс

Державні та єдині реєстри, які адмініструються Мінюстом України, і є ключовими інструментами для юридичного захисту, ідентифікації прав, та забезпечення прозорості у сфері власності, бізнесу, сімейних та майнових відносин

Єдині та Державні реєстри Міністерства юстиції України +1

Про що тема: Державні та єдині реєстри, які адмініструються Мінюстом України, і є ключовими інструментами для юридичного захисту, ідентифікації прав, та забезпечення прозорості у сфері власності, бізнесу, сімейних та майнових відносин

ЖКГ, ОСББ Будівельна діяльність Транспорт Управління активами